وقعت معظم الحالات على مسار الشحن بين الصين - اليونان - إيطاليا، مع ميناء بيريوس كنقطة الاستيراد الرئيسية وإيطاليا كوجهة نهائية أساسية.
تعود أولى الحالات المكتشفة إلى منتصف العام الماضي. ومن ثم بدأت حملة واسعة تحت قيادة مكتب الاتحاد الأوروبي لمكافحة الغش OLAF بالتعاون مع جمارك ثماني دول من الاتحاد الأوروبي.
يتم عادة المطالبة باسترداد ضريبة القيمة المضافة على بضائع تدخل الاتحاد الأوروبي عبر دولة عضو واحدة، ولكن يوجه الوجهة النهائية إلى دولة عضو أخرى. في هذه الحالة، تكون ضريبة القيمة المضافة مستحقة لتلك الدولة العضو الأخرى، لكن يكون التاجر قد أفلس أو اختفى.
كإضافة لهذه العملية، تم ضبط دفعتين كبيرتين من بضائع مقلدة. احتوت على 127,000 قبعة وقطع ملابس مقلدة، بالإضافة إلى 4 ملايين علبة سجائر.
ميناء بيريوس اليوناني مملوك بالكامل لشركة النقل الصينية Cosco التي اشترت الأرصفة والمرافق البحرية في 2016 بمليارات اليوروهات عندما كادت اليونان أن تنهار تمامًا خلال أزمة البنوك.
تحت ضغوط من الجهات الرقابية المالية في الاتحاد الأوروبي، اضطرت اليونان إلى تقليص الإنفاق جذريًا وإصلاح اقتصادها بشكل شامل. قامت شركة Cosco الصينية بشراء جميع حقوق الميناء واستثمرت بشكل كبير في محطتين جديدتين للحاويات وأصبح ميناء بيريوس الآن رابع أكبر ميناء حاويات في أوروبا.
تُقدر الخسائر جراء احتيال ضريبة القيمة المضافة في بروكسل بنحو 50 مليار يورو. بالإضافة إلى ذلك، هناك أضرار بالمئات من ملايين اليوروهات بسبب حقائق احتيالية أخرى، مثل التلاعب في الدعم المالي أو الفساد.
كشف تحقيق عابر للحدود سابق شارك فيه مدعون أوروبيون، وOLAF، وخدمات الشرطة الوطنية بعد عدة أشهر عن شبكة تضم مئات الأشخاص وآلاف الشركات. وقد ارتكبوا معًا عملية احتيال في ضريبة القيمة المضافة بقيمة 2.2 مليار يورو. وكانت هذه أكبر عملية احتيال في ضريبة القيمة المضافة تظهر في الاتحاد الأوروبي على الإطلاق.