Majoritatea cazurilor au avut loc pe ruta maritimă China - Grecia - Italia, portul Piraeus reprezentând principalul punct de import, iar Italia fiind principalul punct final de destinație.
Primele cazuri depistate datează de la mijlocul anului trecut. Ulterior, sub coordonarea Agenției UE pentru lupta împotriva fraudei OLAF, a fost demarată o acțiune amplă în colaborare cu vămile din opt țări membre UE.
Solicitarea rambursării TVA-ului are loc de obicei pentru bunuri care intră în UE printr-un stat membru, dar au ca destinație finală un alt stat membru. TVA-ul este datorat în acel al doilea stat membru, însă comerciantul a intrat între timp în faliment sau a dispărut fără urmă.
Ca efect secundar al acestei operațiuni, au fost confiscate și două mari loturi de produse contrafăcute. Acestea conțineau 127.000 de pălării și articole de îmbrăcăminte contrafăcute, precum și 4 milioane de pachete de țigări.
Portul grec Piraeus este deținut în întregime de compania chineză de transport Cosco, care în 2016 a cumpărat cheiurile și facilitățile portuare pentru câteva miliarde de euro, în contextul în care Grecia risca falimentul total în timpul crizei bancare.
La acea vreme, Grecia a fost nevoită, sub presiunea autorităților financiare ale Uniunii Europene, să facă reduceri bugetare masive și să-și reformeze profund economia. Cosco a cumpărat toate drepturile portuare și a investit considerabil în două terminale noi pentru containere, astfel că Piraeus este acum al patrulea port de containere ca mărime din Europa.
Pierderile cauzate de frauda cu TVA sunt estimate la Bruxelles la 50 de miliarde de euro. În plus, există daune de sute de milioane de euro cauzate de alte acte frauduloase, precum manipularea subvențiilor sau corupția.
O anchetă anterioară transfrontalieră realizată de procurorii europeni, OLAF și polițiile naționale a descoperit, după câteva luni, o rețea formată din sute de persoane și câteva mii de companii care împreună au comis o fraudă cu TVA în valoare de 2,2 miliarde de euro. Aceasta a fost cea mai mare caruselă de TVA descoperită vreodată în UE.